Opções de estoque de doação

Posso doar ações para caridade?

Stewart, Dan.

Absolutamente, e você obtém uma dedução para a FMV na data da contribuição. Você também evitará o imposto sobre ganhos de capital se você doar o estoque apreciado, assumindo diretamente que se depreciou. Esta é uma estratégia melhor do que vender o estoque e contribuir com o dinheiro. Isso é assumir um ganho. Se você teve uma perda, então quer vender o estoque, pegar a perda de capital, compensar seus ganhos de capital e contribuir com o dinheiro. Espero que isso ajude e boas festas. Dan Stewart CFA & reg;

P. S. Eu esqueci de adicionar, isso também assume você Itemize e pode ser escalado (limitado) se sua renda for real alta. Mas, na maioria das situações, a resposta é sim, e a estratégia acima se aplica.

Hardy, Chris.

Uma das melhores maneiras de dar a caridade é através de estoque altamente apreciado. Aqui é como isso funciona:

Entre em contato com a instituição de caridade onde você gostaria que sua doação fosse feita. A maioria terá uma conta de corretagem criada com uma das maiores firmas de corretagem. Eles lhe darão instruções de fiação para que o estoque seja transferido. Você vai querer certificar-se de que sua corretora sabe que você NÃO quer vender o estoque, mas está querendo "transferir em espécie" para a instituição de caridade. Dessa forma, a instituição de caridade pode vender o estoque e usar os fundos para fins de caridade sem ter que pagar impostos sobre o ganho.

Agora, se você tem um estoque que tem uma perda construída, não dê isso "em espécie". & Quot; Em vez disso, você quer vender o estoque em uma perda para tomar a perda em sua declaração de imposto pessoal e use o produto para dar à instituição de caridade que irá em seu Anexo A como uma dedução detalhada.

Dar estoque é uma das melhores maneiras de suportar grandes causas e usar o código tributário para sua vantagem!

Bispo, Scott.

Doar um "apreciado" estoque (um estoque onde você tem um ganho) para caridade é uma ótima estratégia fiscal! Eu digo aos meus clientes que nunca façam grandes presentes de dinheiro para instituições de caridade, mas sim usar estoques apreciados. Existem duas maneiras de fazê-lo:

Entre em contato com a instituição de caridade e pergunte se eles podem aceitar um estoque como um presente caritinho (a maioria dirá sim) e eles vão te dizer como transferir esse estoque para eles. Você obterá a dedução do valor que o estoque era quando transferiu. e você não pagará impostos sobre qualquer ganho (e nem a instituição de caridade como eles são isentos de impostos). Configure um "Fundo orientado para o doador" em sua casa de corretor (eu chamo isso de "fundação do pobre homem"). É o que eu faço. Tenho um fundo de doadores devolvidos no Schwab. Tudo o que tenho a fazer é transferir esse estoque para o fundo do meu doador com aconselhamento e recebo uma dedução de caridade imediata e então eu posso escolher quando dê a qualquer caridade de 501 (c) (3) de minha escolha.

Aqui está outro artigo que eu tive no gerenciamento de ações maiores que também fala de dar ações de baixa base (apreciadas) a instituições de caridade como parte de uma estratégia de gerenciamento de impostos e ações e em doações de caridade:

Struthers, Mark.

Você aposta que pode. Se você tem um estoque altamente apreciado (base de baixo custo) e precisa da dedução fiscal, pode ser uma ótima idéia. Você consegue deduzir o FMV (Fair Market Value) e evitar os ganhos de capital. Existem limites quanto ao percentual de AGI (Lucro Bruto Ajustado) que você pode deduzir (30%), mas qualquer excesso pode ser distribuído nos 5 anos seguintes. Também pode ser uma excelente ferramenta de reequilíbrio de portfólio.

Um DAF (Donor Advised Fund) também é uma opção; tomando uma redução de impostos agora e dando uma caridade / instituições de caridade ao longo do tempo.

Mark Struthers CFA, CFP & reg;

Investopedia.

Dando estoque, em vez de dinheiro, como uma doação pode beneficiar muito as duas partes. Você achará que a maioria das instituições de caridade, hospitais, escolas e outras organizações sem fins lucrativos aceitarão estoque como presente ou doação.

Se o estoque tiver aumentado em valor desde o momento da compra, o proprietário pode evitar pagar o imposto sobre os ganhos de capital doando a segurança para outra parte. Quando a segurança é doada para uma organização de caridade, o montante total ainda será elegível para uma dedução fiscal. Como a tributação é evitada na doação de estoque, o doador poderá fazer uma doação maior.

Por exemplo, diga que você estava procurando fazer uma doação de US $ 1.000 para uma instituição de caridade. Você poderia dar dinheiro ou doar estoque. Deixe-nos assumir que você comprou ações por um preço de compra original de US $ 700, mas agora vale $ 1.128,55. Para simplificar, vamos assumir que o imposto sobre ganhos de capital é de 30% da apreciação do estoque. A venda das ações por dinheiro seria de cerca de US $ 1.000 após o imposto sobre ganhos de capital (1.128,55 - (1.128,55 - 700) * 0,30). Neste caso, você deve ser indiferente entre doar todo o estoque ou dar dinheiro, pois ambas as opções irão custar US $ 1.000. No entanto, a instituição de caridade pode receber mais benefícios de uma doação de ações, pois receberão um presente avaliado em US $ 1.128,55, em vez dos US $ 1.000 em dinheiro.

Para obter informações adicionais sobre como distribuir estoque como presente, leia Posso dar estoque como presente?

Planejamento Financeiro: Presentes e Doações.

O tratamento tributário é o mesmo que é para doações de qualquer estoque para uma instituição de caridade qualificada (os presentes de estoque são cobertos por outra FAQ). Depois de ter mantido o estoque por mais de um ano, no momento da doação você obtém uma dedução fiscal igual ao valor justo de mercado do estoque (não ao seu custo). Para ações adquiridas de um exercício de opção ou de uma compra ESPP, o período de retenção começa no dia após o exercício / compra, enquanto que para ações restritas começa no dia seguinte à aquisição.

Para as empresas públicas com um mercado ativo em suas ações, o valor justo de mercado é a média entre os altos e baixos preços das ações na data de entrega, a menos que o estoque ainda esteja sujeito a revenda e restrições de transferência. Para o estoque de empresas pré-IPO, você precisa de uma avaliação por avaliação ou algum outro método de avaliação razoável (ver IRS Revenue Ruling 59-60, que lista os fatores de avaliação e explica que nenhuma fórmula geral pode ser usada em cada situação da empresa privada). A data de entrega é quando o estoque é avaliado e determina o ano de dedução.

Com a sua declaração de imposto, você precisa enviar o Formulário 8283 do IRS para sua contribuição de caridade não vinculativa. As instruções para o formulário explicam as regras que se aplicam quando você deve obter e incluir uma avaliação por escrito. Por exemplo: com ações de empresas privadas avaliadas em US $ 10.000 ou menos, uma avaliação qualificada não é necessária (é para valores maiores), mas a instituição de caridade precisa explicar como determinou a avaliação (ver Seção B, Parte 1). Para uma doação de ações negociadas publicamente, você não precisa de uma avaliação, mas você precisa denunciar a doação na Seção A do Formulário 8283.

Se a venda das ações apreciadas tivesse desencadeado ganhos de capital de longo prazo, sua dedução é de até 30% da sua receita bruta ajustada (20% para as fundações familiares), e você pode transportar valores a esse respeito por cinco anos. Este limite de renda de 30% para as contribuições de títulos apreciados não foi alterado pela Lei de Impostos e Trabalhos de Imposto (2017). Só aumentou (de 50% para 60%) o limite de renda para contribuições de caridade de caixa para instituições de caridade públicas. O tratamento tributário do estoque de doadores para fundos aconselhados pelos doadores é semelhante ao da doação de ações para instituições de caridade públicas qualificadas.

Quando você doa ações, para implementar a transferência, você precisa das informações da conta de corretagem da instituição de caridade, com o número DTC (Depository Trust Company) e um número de conta. Suas instruções para sua corretora devem incluir essas informações e qualquer identificação de lote específica.

Alerta: para as doações de fim de ano, certifique-se de que a transferência de estoque esteja concluída até 31 de dezembro para que ela conte para o ano fiscal atual. Para transferências eletrônicas da sua conta de corretagem, a doação é registrada no dia em que é recebida pela instituição de caridade / fundação (não quando você aprovar a transferência). Com o aumento da atividade de finais de ano em empresas de corretagem, você deve planejar os presentes de estoque de fim de ano o mais cedo possível e ter comunicações em andamento com seu corretor para garantir que a transferência aconteça. Para outras ideias sobre planejamento de fim de ano, veja outra FAQ.

Com um presente de caridade de ações apreciadas realizadas a longo prazo, a doação que você faz e a dedução que você obtém são maiores do que seria se você preferisse vender as ações e doar o produto em dinheiro. Isso ocorre porque quando você doa ações, você evita pagar o imposto sobre ganhos de capital. Em vez disso, você obtém uma dedução total pelo valor justo de mercado das ações.

Você pode (1) doar US $ 100.000 em ações da empresa ou (2) vender o estoque primeiro e doar o produto.

Stock: Você doa US $ 100.000 em ações da empresa que você mantiveram por pelo menos um ano (10.000 ações negociadas a US $ 10 por ação que você recebeu em US $ 1 por ação) para uma instituição de caridade favorita. Sua dedução fiscal de US $ 100.000 resulta em poupança de impostos de US $ 40.000 (assumindo uma taxa de imposto combinada federal e estadual de 40% em sua renda).

Em dinheiro: você vende 10.000 ações, no valor de US $ 100.000, e doa o dinheiro. No seu ganho de US $ 90.000 (US $ 100.000 menos a base do custo de US $ 10.000), você paga US $ 18.450 em impostos (15% de imposto sobre ganhos de capital federais mais o imposto estadual de 5.5%), resultando em US $ 81.550. Este montante será menor se você acionar a taxa de imposto de 20% sobre os ganhos de capital e a sobretaxa de 3,8% do Medicare. Você obtém uma dedução fiscal pelo valor líquido do dinheiro que você doou. Suas economias fiscais são de US $ 32.620 (40% de US $ 81.550), US $ 7.380 abaixo das economias de impostos com uma doação de estoque.

Dedução Fiscal para Holdings de Curto Prazo.

Para os estoques que não são mantidos um ano, como as ações que você pode ter recebido recentemente de um exercício de opção, compra ESPP ou aquisição restrita de ações, a dedução é a base de custo ou o valor justo de mercado atual, o que for menor. Quando a venda das ações produzisse um lucro ordinário ou um ganho de capital de curto prazo, a dedução é limitada a 50% da sua receita bruta ajustada (30% para fundações familiares) com transações de cinco anos. Para as ações que você detém que caíram em valor, você está melhor com vendê-las primeiro, para gerar uma perda de capital para a colheita de perda de impostos, e depois doar o produto.

Para obter mais detalhes sobre as regras fiscais das doações de caridade, incluindo a avaliação de ações, consulte as Publicações 526 e 561 do IRS. Para obter detalhes sobre o uso de fideicomissos de restrição de caridade (CRTs) para doar ações da empresa, consulte nossa série de artigos sobre esse assunto.

Alerta: se as ações doadas foram adquiridas de ISOs ou de um ESPP, ocorrerá conseqüências fiscais adicionais se você doar as ações antes de cumprir os prazos de espera requeridos. (Consulte também as Perguntas frequentes sobre como doar ações de uma ESPP da Seção 423 após o encerramento do período de retenção e doações / doações de ações da ISO após o início da AMT). Os executivos e os diretores também desejarão rever os requisitos da Seção 16 e da Regra 144 antes de doar ou doar a empresa estoque.

Presentes de ações, opções de compra de ações e outras propriedades de capital.

Informações para doadores de propriedade cultural canadense certificada, terrenos ecologicamente sensíveis ou outra propriedade de capital, como títulos, ações ou opções de compra de ações.

Para presentes a finais qualificados de certos tipos de propriedade, a taxa de inclusão de ganhos de capital é reduzida para zero. Presentes de terras ecologicamente sensíveis.

Você não precisa denunciar um ganho de capital se a propriedade tiver uma significância e importância nacional importantes.

Formulários e publicações.

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5 coisas que você deve saber sobre dar ações à caridade.

A doação de ações em vez de dinheiro pode ajudá-lo a obter uma redução de impostos maior.

1 de dezembro de 2015.

É melhor dar ações ou dinheiro a uma instituição de caridade? Preciso fazer algo especial para fazer o estoque?

Veja também: Como aproveitar ao máximo sua doação de caridade.

A melhor estratégia depende de se o estoque aumentou ou diminuiu de valor desde que você o comprou e se o possui por mais de um ano. Aqui estão cinco coisas para saber sobre o estoque para a caridade para obter a quebra máxima de impostos.

1. Dar valiosas ações que você realizou por mais de um ano é melhor do que dar dinheiro. Se você doar ações que aumentaram de valor desde que você comprou mais de um ano atrás - e se você detalhar as deduções - você pode fazer uma dedução de caridade pelo valor justo de mercado da ação no dia da sua entrega. Você também evitará impostos de ganhos de capital sobre o aumento de valor ao longo do tempo, o que você teria que pagar se você vendeu o estoque, então deu a caridade que o dinheiro procede. Você pode deduzir o valor justo de mercado somente se você armazenar o estoque por mais de um ano antes de o distribuir. Se você segurou isso por menos de um ano, sua dedução é limitada ao seu custo - o que você pagou pelo estoque - e não o valor atual.

2. Se é uma ação perdedora, é melhor vendê-la e dar o dinheiro. Se o estoque perdeu valor, é melhor vender o estoque primeiro e dar o dinheiro à instituição de caridade. Você ainda poderá deduzir sua doação de caridade se você detalhar, mas você também poderá fazer uma perda de capital quando vender o investimento.

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3. Peça à instituição de caridade e corretora sobre o procedimento e o prazo para o estoque. A maioria dos bancos e corretoras exige uma carta de instrução ou carta de autorização para transferir as ações para instituições de caridade, e uma empresa de fundos mútuos pode ter um formulário especial. É uma boa idéia iniciar o processo pelo menos uma semana antes de 31 de dezembro, então a transferência tem tempo suficiente para ser concluída durante os feriados. Jane Wilton, conselheira geral do New York Community Trust, recomenda a transferência de partes do fundo mútuo algumas semanas antes. "Algumas empresas de fundos mútuos são mais rápidas do que outras", diz ela.

4. Você pode comprar tempo extra com um fundo aconselhado pelos doadores. Se você quiser transferir compartilhamentos quando o valor atingir um certo nível, mas quiser tempo adicional para decidir qual instituição de caridade suportar, você poderia dar o estoque a um fundo aconselhado pelos doadores. Você geralmente precisa de US $ 5.000 a US $ 10.000 para abrir um fundo aconselhado pelos doadores em uma empresa de corretagem, empresa de fundos mútuos ou fundação comunitária. Você pode fazer uma dedução de caridade quando entrega as ações ao fundo aconselhado pelos doadores, mas você tem tempo ilimitado para decidir quais instituições de caridade apoiar. O fundo aconselhado pelos doadores também pode aceitar ações de propriedade privada, imóveis e outros investimentos complexos. Consulte Fundos orientados por doadores: Tax Break Now, Charity Later para obter mais informações.

5. O tempo pode ser complicado se você doar sua distribuição mínima exigida de uma conta de aposentadoria. Se você quiser transferir o seu RMD para caridade, demore o seu RMD até o Congresso aprovar a lei, permitindo isso para 2015. Nos últimos anos, pessoas com mais de 70 anos de idade podiam transferir até US $ 100.000 de seus IRA para impostos de caridade - livre. O presente conta como sua distribuição mínima exigida para o ano, mas não está incluído na renda bruta ajustada. Esta pode ser uma ótima maneira de evitar ter que pagar impostos no seu RMD se você deseja apoiar uma instituição de caridade, e isso lhe dá uma redução de impostos mesmo se você não detalhar suas deduções.

Mas o Congresso geralmente espera até o final do ano para ampliar a lei. Para contar para a quebra de impostos, você geralmente precisa transferir o dinheiro diretamente do IRA para a instituição de caridade, e você não pode tocá-lo primeiro. Então, é uma boa idéia esperar até o Congresso aprovar a lei para 2015 antes de levar seu RMD. Mas se o Congresso ainda não atuou até meados de dezembro, pergunte ao administrador do IRA quanto tempo você pode aguardar e ainda atender seu prazo de RMD. Se você não pegar o dinheiro até 31 de dezembro, talvez seja necessário pagar uma penalidade de 50% do valor que você deveria ter tomado, mas não o fez. Veja transferências sem impostos de IRA para a caridade ainda estão em espera para obter mais informações.

Veja também: 15 Deduções fiscais que você não acredita são reais.

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Doar opções de ações, ações negociadas publicamente e ações da empresa privada podem ser uma estratégia vencedora.

Este artigo foi impresso na revista The Exchange, em maio de 2017.

O Canadá tem algumas das regras de doação mais generosas do mundo. Muitos canadenses estão conscientes das formas em que podem doar dinheiro ou online para suas instituições de caridade favoritas. No entanto, menos pessoas estão conscientes das formas em que podem doar ativos. A doação de ativos pode ser uma maneira atrativa de fazer doações maiores.

Antes de iniciar ou iniciar qualquer transação, os doadores são encorajados a buscar aconselhamento independente de seus consultores profissionais. Embora a Abundance Canada receba regularmente doações de ações de empresas privadas e opções de ações de empregados, cada situação é única e exige avaliação por parte de seus consultores profissionais para determinar se isso pode ser correto para você. Os exemplos neste artigo podem não se aplicar à sua situação.

Doação de opções de ações do empregado.

Alguns funcionários recebem opções de estoque. Estes são um benefício tributável se o valor das ações no momento em que você exerce sua opção for maior que seu preço de exercício (o preço que você deve pagar pelas ações). Você também pode ter direito a uma dedução fiscal de 50% desse benefício se certas condições forem cumpridas. Geralmente, o resultado da doação do produto no prazo de 30 dias após o exercício das opções de ações pode ser:

A dedução usual para 50% do benefício da opção de compra de ações, Uma dedução adicional para os restantes 50% do benefício (para que o benefício agora se torne isento de impostos) e Crédito tributário de doação pelo valor que você doa para caridade.

Doação de ações preferenciais da QSBC.

Seu negócio pode ser uma Corporação Qualificada de Pequenas Empresas (QSBC). Como acionista, você poderia doar ações preferenciais para uma instituição de caridade canadense. Esta estratégia é particularmente atraente para um plano de sucessão comercial onde um acionista existente deseja alienar ações existentes, fazer um presente para instituição de caridade e a corporação ou os acionistas existentes querem manter o controle dessas ações. Pode haver vantagens fiscais para doar ações de empresas privadas para instituições de caridade.

Se você deseja incluir doações de caridade como parte do seu plano de sucessão de negócios, fale com seus assessores o mais cedo possível para que eles possam incluir isso como parte do plano geral de sucessão.

Indivíduos que doam títulos pagos publicamente.

Em 2006, o governo federal implementou regras tributárias que tornam muito atraente a doação de valores mobiliários reconhecidos de ações públicas, como ações, fundos de investimento ou títulos que são mantidos em uma conta de investimento não registrada. Esses benefícios não estão disponíveis para títulos detidos em contas registradas (RRSP, FERR).

Se você optar por vender os títulos apreciados, você teria um ganho de capital tributável. No entanto, se você doar os valores mobiliários (em espécie) para uma instituição de caridade, evita o ganho de capital tributável e recebe um recibo de caridade pelo valor de mercado dos títulos que você doou. O recibo de caridade pode então ser reclamado em sua declaração de imposto de renda.

Corporações de doação de títulos negociados publicamente (como uma holding)

Uma corporação pode se beneficiar da doação de títulos em bolsa de ações em espécie para uma instituição de caridade. Existem considerações fiscais adicionais, por isso é importante discutir isso com seus consultores profissionais para determinar se ele se aplica à sua situação e quando fazê-lo.

Doações da Venda ou Transferência de Propriedade Fazenda Qualificada.

A venda ou transferência de propriedade agrícola qualificada (QFP) pode gerar um passivo fiscal. Uma doação em dinheiro para uma instituição de caridade poderia proporcionar alívio fiscal. Se a fazenda é uma corporação, pode haver vantagens fiscais para doar ações da corporação para instituições de caridade. A instituição de caridade vende essas ações para o (s) novo (s) proprietário (s). A venda ou transferência de QFP pode ser complicada de uma perspectiva fiscal. Consultar com um consultor fiscal profissional é altamente recomendado.

Se você decidir prosseguir com qualquer uma das estratégias de caridade listadas acima, você pode usar uma base de caridade pública aconselhada pelos doadores. Esta pode ser a escolha certa se:

Esta é uma doação de caridade maior do que o normal e você gostaria de algum tempo para determinar quais instituições de caridade devem se beneficiar. As instituições de caridade que você deseja beneficiar não possuem a experiência ou capacidade de processar esses presentes. Você exige um recibo de caridade em um determinado ano para fins fiscais e deseja distribuir fundos em um ou mais anos futuros. Você prefere receber um único recibo de caridade, em vez de fazer várias doações para diferentes instituições de caridade. Você deseja que seus presentes de caridade sejam anônimos para a instituição de caridade destinada. Você está pensando em criar sua própria base privada, mas quer evitar a configuração e os custos e esforços administrativos em andamento.

Nem todas as fundações de caridade oferecem as mesmas opções, então não se esqueça de comprar. Algumas fundações de caridade podem exigir que você bloqueie o valor doado por um período de tempo especificado. Outros restringem o número de instituições de caridade para as quais você pode desembolsar fundos ou a frequência com que os desembolsos podem ocorrer.

Abundância Canadá gostaria de ajudá-lo a apoiar as instituições de caridade que você gosta, facilitando suas doações em espécie. Contacte-nos para mais informações.

Sherri Grosz, CFP®, é um consultor de planejamento de presentes na Abundance Canada, uma fundação de caridade baseada na fé que oferece serviços de planejamento de presente para todos os canadenses que optam por ter uma entrega fiel e alegre. Para mais informações, ligue para 1-800-772-3257.

Porque a generosidade muda tudo.

Entre em contato com um local perto de você.

Temos quatro escritórios em todo o Canadá. Chame o mais próximo para discutir sua situação ou agendar uma consulta.

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Nossa equipe profissional treinada terá prazer em visitar com você por telefone ou agendar uma consulta confidencial sem custo, por vez e local conveniente para você.

Pronto para doar?

O melhor momento para começar é agora. Usando seu cartão de crédito, você pode doar agora para configurar sua conta de presente. Em seguida, informe-nos para quais instituições de caridade você deseja desembolsar seus fundos.

&cópia de; 2017 Abundância do Canadá. Todos os direitos reservados. Número de caridade: 12925-3308-RR0001.

Doação de ações para instituições de caridade.

Aumente seu presente para caridade e mdash e sua dedução fiscal e mdash, com uma estratégia simples.

Faça um maior impacto ao doar títulos apreciados de longo prazo, incluindo ações, títulos e fundos de investimento, diretamente para instituições de caridade. Em comparação com a doação de caixa, ou a venda de seus valores mobiliários apreciados e a contribuição do produto pós-imposto, você poderá aumentar automaticamente seu presente e sua dedução fiscal.

Como funciona?

É simples e fácil. Quando você doa ações para instituições de caridade, você geralmente terá uma dedução fiscal pelo valor de mercado total. E porque você está doando ações, sua contribuição e dedução fiscal podem aumentar instantaneamente em mais de 20% 1. Você preferiria doar títulos ou fundos mútuos? Os mesmos benefícios se aplicam.

Um presente maior e uma maior dedução.

Considere este exemplo de doar estoque para caridade com uma Conta de Doação na Fidelity Charitable:

1 Isso pressupõe que todos os ganhos realizados estão sujeitos à alíquota federal de ganhos de capital de longo prazo máxima de 20% e ao superávit do Medicare de 3,8%, e que o doador planejava originalmente vender o estoque e contribuir com o lucro líquido (menos os ganhos de capital sobretaxa fiscal e de Medicare) para caridade.

2 Base de custo total de ações é a quantia de dinheiro que você investiu nas ações de um determinado fundo ou segurança individual. Representa o valor do dólar básico que, quando comparado com o preço ao qual você vende suas ações, informa o quanto de um ganho ou perda de capital que você percebeu.

3 Isso pressupõe que todos os ganhos realizados estão sujeitos à alíquota federal máxima de imposto sobre ganhos de longo prazo de 20% e ao superávit do Medicare de 3,8%. Isso não leva em consideração os impostos estaduais ou locais, se houver.

4 O montante da doação proposta é o valor justo de mercado dos valores reconhecidos detidos mais de um ano que você está considerando fazer para doar.

O que esse financiamento extra poderia significar para a caridade?

Dependendo das organizações sem fins lucrativos que você escolhe apoiar, seu presente poderá ser transformado. Aqui está um exemplo:

Novo celeiro para um grupo de resgate de animais.

Novo celeiro para um grupo de resgate de animais.

Um novo sistema de TI para acompanhar os registros médicos dos animais, monitorar inventário de suprimentos e alcançar voluntários eletronicamente.

5 Supondo custos médios de construção de celeiro em US $ 40 por metro quadrado e esgrima em US $ 2.500 por área de 400m, é possível construir um celeiro de 100x100 pés quadrados e cercar 20 acres por esse valor.

6 Supondo taxas médias de licenciamento por e-mail ($ 300 / mês) e software de gerenciamento de produtos (US $ 100 / mês), esse montante cobriria seis anos de serviço.

Doação de ações para instituições de caridade: por que é uma excelente escolha.

Matt e Veronica, um casal com vários investimentos bem-sucedidos, estavam pensando em doar uma parcela de suas ações para ajudar a financiar um grupo de resgate da vida selvagem.

Na primeira, eles consideraram vender o estoque e doar o produto para o grupo, porque isso parecia ser a opção mais fácil. Embora tivessem estabelecido uma base privada no passado e também considerassem essa opção, seu assessor apontou algumas das vantagens de usar um fundo aconselhado pelos doadores para fazer a doação em vez disso: a maior dedução fiscal, para iniciantes.

O seu conselheiro observou que a dedução de impostos para a distribuição de suas ações para a fundação privada seria limitada a 20 por cento de sua renda bruta ajustada, enquanto que para uma instituição de caridade pública com um programa aconselhado pelos doadores, o limite de dedução foi de 30% e uma diferença significativa.

Considere o seu estoque de longo prazo negociado publicamente para uma doação de caridade ou peça ao seu conselheiro sobre o melhor ativo para contribuir.

Ter uma conta de corretagem Fidelity Investments? Use nossa Ferramenta de Valores Agradáveis ​​para ajudar a encontrar os ativos mais valorizados para doar. Faça login na sua Conta de recebimento para começar.

Alcance resultados gratificantes.

O melhor de tudo, Matt e Veronica foram capazes de diminuir a sua exposição fiscal e recomendar uma subvenção maior do seu fundo aconselhado pelos doadores do que teriam podido se tivessem vendido as ações e doado o produto líquido como planejaram originalmente.

Ao contribuir com as ações da Fidelity Charitable, conseguiram eliminar sua exposição fiscal de ganhos de capital e tomar uma dedução de caridade no valor do valor justo de mercado das ações.

Contribuições de caridade: olhando além do dinheiro para o bem certo para dar.

Você deve doar dinheiro? Valores reconhecidos? Quais são os recursos complexos de qualquer maneira? Saiba quais tipos de ativos podem ser doados e qual é o melhor ativo para você doar em sua situação única.

Este estudo de caso hipotético é fornecido apenas para fins ilustrativos. Não representa um doador real, mas é um exemplo de como um fundo aconselhado pelos doadores pode ajudar os indivíduos a darem muito mais por causa das suas causas.

Isso funcionaria para você?

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